نحوه داوری: فرضیه صفر به این معنی است که ارتباطی بین جزء اخلال مربوط به عرض از مبدأ و متغیرهای توضیحی وجود ندارد و آن‌ها از یکدیگر مستقل هستند. درحالی‌که فرضیه مقابل به این معنی است که بین جزء اخلال مورد‌نظر و متغیرهای توضیحی همبستگی وجود دارد. ازآنجایی‌که به هنگام وجود همبستگی بین اجزاء اخلال […]

اندازه‌گیری رابطه به‌طوری‌که گفته شد در این تحقیق به‌منظور برآورد رابطه بین متغیرها از روش‌های اقتصادسنجی، رگرسیون خطی مرکب استفاده شده است. بر مبنای داده‌های عملکردی ۵ ساله در بازه زمانی بین۱۳۹۲-۱۳۸۸و به عبارتی ۵ نمونه تصادفی وابسته مقادیر متغیرهای مستقل , و متغیر وابسته Yتعیین‌شده با استفاده از روش تحلیل داده‌های تابلویی یا Data […]

وجود تورم سبب می‌شود تا اطلاعات صورت‌های مالی نتواند وضعیت مالی و نتایج عملکرد شرکت‌ها را به نحو درستی نشان دهد. بنابراین، با در نظر گرفتن اثر تورم، ممکن است نتایج متفاوتی حاصل شود. در این تحقیق تنها شرکت­های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در سال‌های ۱۳۸۷ الی ۱۳۹۱ مورد بررسی قرار گرفته […]

که در آن؛ FCF: جریان­های نقدی آزاد، OIBD: سود عملیاتی قبل از کسر هزینه استهلاک، CITAXP: مالیات بر درآمد پرداختی شرکت، INTEXP: هزینه­های بهره، DIVP: سودهای پرداختی به سهامداران، و TA: جمع ارزش دفتری دارایی­های شرکت است. با ضرب دو عامل بالا در یکدیگر (نسبت Q- توبین و جریان­های نقدی آزاد)، هزینه‌های نمایندگی بدست می­آید. […]

به علت غیرایستا[۷۱] بودن بیشتر متغیرهای اقتصادی، برآورد الگوهای اقتصادسنجی در سری‌های زمانی به کمک این متغیرها باعث بروز رگرسیون کاذب[۷۲] می‌شود. بنابراین، به کارگیری متغیرهای اقتصادی در الگوهای اقتصادسنجی به انجام آزمون‌های پایایی منوط شد. اما بحث پایایی و هم‌جمعی متغیرها و آزمون‌های مربوط، در حالتی که از داده‌های ترکیبی مقطعی- سری زمانی استفاده […]

تناسب برند با رسانه های گروهی ۸۸۷/۰ ۸۱۲/۰ سهم برند در موفقیت ۷۸۴/۰ ۷۴۳/۰ مقدار پایایی سازه های مورد مطالعه قابل قبول است. در این مرحله و با توجه به اتمام فاز پالایش متغیر و اطمینان از دقت شاخص‌ها در اندازه گیری مفاهیم و متغیر های مرتبط می‌توان به آزمون فرضیه های تحقیق پرداخت. به […]

چکیده:در حقیقت حسابداری مالی سنتی قادر به محاسبه ارزش واقعی شرکتها نمی باشد و تنها به اندازه گیری ترازنامه مالی و دارایی های ملموس اکتفا می کند. سرمایه فکری یک مدل جدید کاملی را برای مشاهده ارزش واقعی سازمآن‏ها فراهم می آورد و با استفاده از آن می توان ارزش آتی شرکتها را نیز محاسبه […]

آنلر[۲۵] (۲۰۰۸)، در مقاله ای با عنوان “بهبود پیش بینی تقاضای انرژی با استفاده از هوش مصنوعی، در مورد ترکیه با طرح ریزی تا سال ۲۰۲۵ “، به منظور پیش بینی تقاضای انرژی با استفاده از الگوریتم بهینه سازی انبوه ذرّات، (PSO) با هدف تخمین ارزش آتی تقاضای انرژی در این کشور ، تا سال […]

پورکاظمی و اسدی ( ۱۳۸۸ ) ، به پیش بینی پویای قیمت نفت خام با استفاده از شبکه های عصبی مصنوعی و اقتصاد سنجی ARIMA پرداختند. نتایج این تحقیق حاکی از آن بود که پیش بینی شبکه های هوش مصنوعی در مقایسه با روش ARIMA دارای خطای کمتر است.منهاج و همکاران ( ۱۳۸۹ ) ، […]

۳-۳-۴ روش حداقل مربعات جزئی …………………………………………………………………………………………………۷۶۴-۳-۴ آزمون سوالات تحقیق ………………………………………………………………………………………………………..۷۷۴-۴ رگرسیون تک متغیره ………………………………………………………………………………………………………………۸۱۵-۴ تحلیل تکمیلی …………………………………………………………………………………………………………………….. ۸۲۶-۴ خلاصه فصل ……………………………………………………………………………………………………………………………۹۰فصل پنجم. نتیجه­گیری و پیشنهادات ………………………………………………………………………………………………۹۱مقدمه ……………………………………………………………………………………………………………………………………………۹۲۲-۵ تجزیه و تحلیل سوالات تحقیق ……………………………………………………………………………………………….۹۳۱-۲-۵ سوال نخست ……………………………………………………………………………………………………………………..۹۳۲-۲-۵ سوال دوم …………………………………………………………………………………………………………………………۹۳۳-۲-۵ سوال سوم ………………………………………………………………………………………………………………………..۹۳۴-۲-۵ سوال چهارم ……………………………………………………………………………………………………………………..۹۴۵-۲-۵ سوال پنجم ……………………………………………………………………………………………………………………….۹۴۶-۲-۵ سوال ششم ………………………………………………………………………………………………………………………۹۴۷-۲-۵ سوال هفتم ……………………………………………………………………………………………………………………….۹۴۸-۲-۵ سوال […]

از آنجا که سطح معناداری برای تمام متغیرهای آزمون از ۰٫ ۰۵ بیشتر است لذا می توان گفت که داده ها از توزیع نرمال تبعیت نمی کند. لذا برای بررسی فرضیه ها از نرم افزار آماری Smartpls به دلایل زیر استفاده می شود. روش PLS (حداقل مربعات جزئی) شامل مجموعه ای از رگرسیون های متوالی […]

۴-۶-۲ روش‌های رفع ناهمسانی واریانس استفاده ازروش حداقل مربعات تعمیم یافتهبجای روش حداقل مربعات معمولی.(استفاده از این روش مستلزم شناسایی شکل واریانس ناهمسانی و متغیر توضیح دهنده ایست که مشکل را ایجاد کرده است). بازنگری در تصریح مدل. استفاده از روش حداکثر درستنمایی اطلاعات محدود با کلاس- K (LIML[70]) استفاده از مقادیر لگاریتمی متغیر توضیح […]

در روش اثرهای تصادفی فرض میشود عرض از مبدأ یک واحد تکی انتخابی تصادفی از جامعهای بزرگتر با یک میانگین ثابت بیان میشود. حالت کلی این مدل به صورت زیر است:Yit = β۰i + β۱x1it + β۲x2it + … + + βmxmit+ uiti= 1, 2, 3, …, Nt= 1, 2, 3, …, Tدر مشاهدات مختلف، […]

متغیر مستقل هیچ تغییری در متغیر وابسته ایجاد نمی‌کند. ( ) تمام تغییرات متغیر وابسته توسط متغیر مستقل بیان می‌شود. ( ) هر چه قدر مطلق ضریب تعیین از صفر بزرگتر و به ۱ نزدیکتر باشد، نشانگر قوی بودن رابطه بین متغیر مستقل و وابسته است.روش حداقل مربعات تعمیم یافته(GLS)[60]یکی از مهمترین مفروضات مدل کلاسیک […]